Monotributo-Rechner (Argentinien)
Das Monotributo ist das vereinfachte Regime, mit dem die meisten Selbstständigen in Argentinien ihre Steuern zahlen: ein einziger Monatsbeitrag, der Steuer, Rente und Krankenversicherung bündelt, je nach Kategorie, in der Sie sind. Und die Kategorie hängt vor allem davon ab, wie viel Sie pro Jahr fakturieren. Dieser Rechner nimmt Ihren geschätzten Monatsumsatz, leitet daraus den Jahresumsatz durch Multiplikation mit zwölf ab und zeigt Ihnen für beide möglichen Tätigkeiten — Dienstleistungen und Verkauf beweglicher Güter — die passende Kategorie nach der offiziellen ARCA-Tabelle sowie die Aufschlüsselung des gesamten Monatsbeitrags, den Sie zahlen werden.
Schätzung mit der offiziellen ARCA-Tabelle, gültig ab August 2026, alle sechs Monate aktualisiert (Januar und Juli). Die Kategorie wird hier nur nach dem Jahresumsatz bestimmt; in Wirklichkeit zählen auch die Ladenfläche, der Stromverbrauch und die Mieten. Der Beitrag umfasst die integrierte Steuer + Rentenbeiträge (SIPA) + Krankenversicherung. Prüfen Sie Ihre Situation bei ARCA oder einem Buchhalter.
| Position | Dienstleistungen | Verkauf beweglicher Güter (Handel) |
|---|---|---|
| Ihre Kategorie | ||
| Integrierte Steuer | ||
| SIPA-Beiträge (Rente) | ||
| Krankenversicherung | ||
| Monatsbeitrag gesamt |
Publicidad
So funktioniert es
Das Monotributo ordnet die Steuerzahler in Kategorien von A bis K, jede mit einer Jahresumsatzgrenze. Der Rechner leitet Ihren Jahresumsatz ab (Monat × 12), vergleicht ihn mit diesen Grenzen und weist Ihnen die niedrigste Kategorie zu, deren Grenze ihn noch übersteigt: Fakturieren Sie eine Million im Monat, zwölf Millionen im Jahr, überschreiten Sie die A-Grenze (etwa 10,3 Millionen), aber nicht die B-Grenze (etwa 15 Millionen), also landen Sie in B. Ist die Kategorie gefunden, wird der Monatsbeitrag gezeigt, und er ist nicht nur eine Steuer: Er umfasst die Steuerkomponente (integrierte Steuer), den SIPA-Rentenbeitrag und den Krankenversicherungsbeitrag, alles in einer Zahlung, und die Aufschlüsselung zeigt, wie viel auf jeden Posten entfällt. Der Unterschied zwischen den Tätigkeiten ist nur der Betrag: Bei Dienstleistungen ist die integrierte Steuer der hohen Kategorien teurer als beim Verkauf beweglicher Güter (Handel), während SIPA und Krankenversicherung für beide gleich sind. Beide Tätigkeiten werden mit denselben Umsatzgrenzen kategorisiert und reichen bis K.
Monotributo-Kategorien und -Beiträge 2026
Dies ist die offizielle ARCA-Tabelle, gültig ab August 2026 (die Werte werden alle sechs Monate aktualisiert, im Januar und Juli). Der Monatsbeitrag enthält bereits die integrierte Steuer, den Rentenbeitrag und die Krankenversicherung. Alle Kategorien, von A bis K, stehen sowohl für Dienstleistungen als auch für den Verkauf beweglicher Güter zur Verfügung, mit denselben Jahresumsatzgrenzen; was sich ändert, ist die Höhe der integrierten Steuer, die bei Dienstleistungen in den oberen Stufen teurer ist.
| Kat. | Jahresgrenze | Beitrag Dienstl. | Beitrag Handel |
|---|---|---|---|
| A | $12.009.410 | $49.527 | $49.527 |
| B | $17.595.183 | $56.379 | $56.379 |
| C | $24.670.494 | $66.020 | $64.531 |
| D | $30.628.651 | $84.613 | $82.565 |
| E | $36.028.231 | $119.811 | $108.268 |
| F | $45.151.659 | $150.784 | $129.931 |
| G | $53.995.799 | $230.313 | $158.815 |
| H | $81.924.660 | $522.707 | $317.895 |
| I | $91.699.762 | $963.748 | $474.993 |
| J | $105.012.519 | $1.167.300 | $580.794 |
| K | $126.610.839 | $1.614.446 | $702.103 |
Was der Beitrag umfasst und wann Sie sich neu kategorisieren
Der große Vorteil des Monotributo ist, dass ein einziger Beitrag drei Pflichten abdeckt: die Steuerkomponente (die MwSt. und Einkommensteuer ersetzt), den SIPA-Rentenbeitrag, der Ihnen Beitragsjahre sammelt, und den Beitrag zu einer Krankenversicherung. Deshalb ist es nicht „nur eine Steuer": Ein großer Teil des Beitrags ist Ihre Rente und Ihre Krankenversicherung. Die Neukategorisierung erfolgt halbjährlich: Im Januar und Juli müssen Sie Ihren Umsatz der letzten zwölf Monate prüfen und, wenn Sie die Stufe gewechselt haben, Ihre Kategorie aktualisieren. Blieben Sie in derselben, tun Sie nichts. Und überschreiten Sie die Grenze der höchsten Kategorie, K — dieselbe Umsatzgrenze für Dienstleistungen und Handel —, werden Sie vom Monotributo ausgeschlossen und wechseln als Responsable Inscripto ins Allgemeine Regime, wo Sie MwSt. und Einkommensteuer separat zahlen. Der Rechner warnt Sie, wenn Ihr Umsatz das Regime übersteigt.
Publicidad
Preguntas frecuentes
- Was umfasst der Monotributo-Beitrag?
- Drei Komponenten in einer Zahlung: die integrierte Steuer (die MwSt. und Einkommensteuer ersetzt), den SIPA-Rentenbeitrag (der Ihnen Jahre für die Rente sammelt) und den Krankenversicherungsbeitrag. Auch wenn man von „der Monotributo-Steuer" spricht, ist ein großer Teil des Beitrags in Wirklichkeit Ihre Rente und Ihre Krankenversicherung.
- Wie oft muss ich mich neu kategorisieren?
- Die Neukategorisierung erfolgt halbjährlich: Im Januar und Juli prüfen Sie Ihren Umsatz der letzten zwölf Monate. Haben Sie die Stufe gewechselt (nach oben oder unten), aktualisieren Sie Ihre Kategorie; blieben Sie in derselben, tun Sie nichts. Es ist wichtig, es rechtzeitig zu tun, denn über Ihrer Kategorie zu fakturieren, ohne sich neu zu kategorisieren, kann Bußgelder oder den Ausschluss bringen.
- Was ist der Unterschied zwischen Dienstleistungen und Warenverkauf?
- Es ist die Tätigkeitsart und sie ändert nur die Höhe der integrierten Steuer in den hohen Kategorien: bei Dienstleistungen ist sie teurer als im Handel, vor allem ab Kategorie G. Der Rentenbeitrag (SIPA) und die Krankenversicherung sind für beide Tätigkeiten gleich, und beide werden mit denselben Umsatzgrenzen kategorisiert und reichen bis K. Der Rechner zeigt Ihnen die zwei Spalten, Dienstleistungen und Handel, mit der vollständigen Aufschlüsselung, damit Sie vergleichen können.
- Was passiert, wenn ich die Umsatzgrenze überschreite?
- Überschreitet Ihr Jahresumsatz die Grenze der höchsten Kategorie, K (dieselbe Umsatzgrenze für Dienstleistungen und Handel), werden Sie vom Monotributo ausgeschlossen. Ab dann müssen Sie sich im Allgemeinen Regime als Responsable Inscripto registrieren, wo Sie keinen Festbeitrag mehr zahlen, sondern MwSt. und Einkommensteuer separat, mit mehr formalen Pflichten. Der Rechner warnt Sie, wenn Ihr Umsatz das Regime übersteigt.
- Ändern sich die Kategoriewerte?
- Ja, sie werden alle sechs Monate aktualisiert. Die Tabelle der Umsatzgrenzen und Beiträge wird im Januar und Juli an die Inflation angepasst, sodass die Beträge, die Sie hier sehen, dem seit August 2026 geltenden Zeitraum entsprechen und sich bei der nächsten Aktualisierung erneut ändern. Neben dem Umsatz berücksichtigt die tatsächliche Kategorisierung auch die Ladenfläche, den Stromverbrauch und die Mieten.