Calcolatore IVA Messico
L'IVA (impuesto al valor agregado) è l'imposta indiretta sui consumi in Messico ed è già inclusa in quasi tutto ciò che compri. Questo calcolatore la elabora nei due sensi: puoi aggiungere l'IVA a un subtotale per conoscere il prezzo finale, oppure toglierla da un prezzo che la contiene già per separare la base dall'imposta. Carica in automatico l'aliquota generale del 16%, ma puoi cambiarla con l'8% della regione di confine o lo 0% dei prodotti di base. Ogni calcolo restituisce tre numeri: l'IVA, il prezzo con imposta e il prezzo senza.
L'aliquota generale in Messico è del 16%. Nella regione di confine si applica un'aliquota dell'8%, e c'è un'aliquota dello 0% per alimenti di base e medicinali. Il risultato è mostrato con il simbolo della valuta locale.
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Come funziona
Il giustificativo fiscale messicano — il CFDI — divide sempre il prezzo in tre righe: il subtotale (la base imponibile), l'IVA trasladado (l'imposta addebitata) e il totale. Se fatturi un servizio di consulenza con un subtotale di 2.500 pesos, l'IVA al 16% è di 400 pesos e il CFDI si chiude con un totale di 2.900. Quando invece hai il totale comprensivo di imposta — uno scontrino del supermercato da 2.900 pesos — e vuoi sapere quanto di quello era IVA, il calcolatore percorre la strada inversa: recupera la base dividendo il totale per 1,16, lasciando una base di 2.500 e 400 di IVA. Scegli "Aggiungi IVA" per partire dal subtotale e arrivare al totale, o "Scorpora IVA" per scomporre un prezzo che la contiene già.
Le aliquote IVA in Messico nel 2026
La legge messicana sull'IVA non usa una scala di aliquote ridotte prodotto per prodotto come in Europa; usa un'unica aliquota generale più un breve elenco di beni tassati allo 0%. Nel 2026 coesistono tre aliquote, oltre allo stimolo di confine — un credito d'imposta che dimezza l'aliquota generale, con un'aliquota effettiva dell'8%, per i contribuenti iscritti nelle fasce di confine nord e sud, un beneficio prorogato fino al 31 dicembre 2026:
| Aliquota | Percentuale | Si applica a |
|---|---|---|
| Generale | 16% | Quasi tutti i beni e servizi: abbigliamento, elettronica, ristoranti, servizi professionali, mobili, carburante e intrattenimento |
| Confine | 8% | Aliquota effettiva nella regione di confine nord e sud per i contribuenti iscritti al registro dello stimolo (credito del 50% sul 16%), in vigore fino al 31 dicembre 2026 |
| Aliquota 0% | 0% | Alimenti non lavorati e di base, medicinali di marca, libri, giornali e riviste, acqua non gassata ed esportazioni |
Aliquota 0%, esente e l'IEPS: tre cose distinte
Un prodotto senza IVA può rientrare in due regimi facili da confondere. L'aliquota 0% (art. 2-A) significa che l'operazione è tassata, ma a zero: il venditore non addebita IVA e conserva il diritto di detrarre l'IVA che ha pagato ai propri fornitori. L'esenzione (art. 15) va oltre: non si addebita IVA e non si può detrarre l'imposta a monte. Sono esenti, per esempio, le rette delle scuole con validità ufficiale, i servizi medici e il trasporto pubblico terrestre di passeggeri. A ciò si aggiunge che uno stesso scontrino può mostrare anche l'IEPS — Impuesto Especial sobre Producción y Servicios —, un'accisa a parte su carburanti, alcol, tabacco e bevande zuccherate, calcolata prima dell'IVA.
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Preguntas frecuentes
- Che cos'è l'aliquota 0% e in che cosa differisce dall'essere esente?
- Con l'aliquota 0% la vendita è soggetta a IVA ma a zero per cento: non ti viene addebitata alcuna imposta e il venditore può comunque recuperare (detrarre) l'IVA che ha pagato ai fornitori. Anche un prodotto esente non porta IVA, ma il suo venditore non può detrarre l'imposta a monte, per cui di solito la incorpora nel prezzo. Alimenti di base e medicinali di marca hanno aliquota 0%; le rette scolastiche e le visite mediche sono esenti.
- Quale aliquota IVA si applica al confine e chi può usarla?
- Nelle fasce di confine nord e sud si applica un'aliquota effettiva dell'8%. Non è un'aliquota distinta ma uno stimolo fiscale: un credito pari al 50% dell'IVA del 16%. Per usarlo, il contribuente deve avere domicilio o stabilimento nella regione ed essere iscritto al registro dei beneficiari del SAT. Il beneficio è stato prorogato fino al 31 dicembre 2026. Fuori da quei comuni di confine si applica il 16% generale.
- I prezzi nei negozi messicani includono già l'IVA?
- Sì. In Messico i prezzi al pubblico sono esposti con l'IVA già inclusa, quindi il cartellino è ciò che paghi alla cassa. La separazione tra base e imposta compare quando richiedi la fattura (CFDI), dove il subtotale e l'IVA trasladado figurano su righe distinte. Tra imprese, invece, è comune quotare "più IVA" — ed è lì che il modo Aggiungi IVA torna utile.
- Come scorporo l'IVA da un CFDI?
- Il CFDI riporta già lo scorporo: mostra il subtotale (base), l'IVA trasladado e il totale. Se hai solo il totale e vuoi ricostruire quelle righe, scegli "Scorpora IVA" con l'aliquota a 16: il calcolatore divide il totale per 1,16 per ottenere la base e mostra l'IVA contenuta. Per esempio, un totale di 2.900 pesos nasconde una base di 2.500 e 400 di IVA.
- Che cos'è l'IEPS e perché appare accanto all'IVA?
- L'IEPS (Impuesto Especial sobre Producción y Servicios) è un'imposta federale distinta dall'IVA che colpisce prodotti specifici: benzina e diesel, bevande alcoliche, tabacco, e bevande zuccherate e alimenti ad alta densità calorica. Su uno scontrino di carburante o di una birra può comparire accanto all'IVA perché sono imposte indipendenti; di fatto l'IEPS si calcola prima e l'IVA si applica poi su un prezzo che la include già.