Calculadora de IVA no México
O IVA (impuesto al valor agregado) é o imposto indireto sobre o consumo no México e já vem incluído em quase tudo o que você compra. Esta calculadora trabalha-o nos dois sentidos: pode adicionar o IVA a um subtotal para saber o preço final, ou removê-lo de um preço que já o traz embutido para separar a base do imposto. Vem com a taxa geral de 16% carregada, mas você pode mudá-la para os 8% da região fronteiriça ou os 0% dos produtos básicos. Cada cálculo mostra três números: o IVA, o preço com imposto e o preço sem ele.
A taxa geral no México é de 16%. Na região fronteiriça aplica-se uma taxa de 8%, e há taxa de 0% para alimentos básicos e medicamentos. O resultado é apresentado com o símbolo da moeda local.
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Como funciona
O comprovante fiscal mexicano — o CFDI — separa sempre o preço em três linhas: o subtotal (a base tributável), o IVA trasladado (o imposto cobrado) e o total. Ao faturar um serviço de consultoria com subtotal de 2.500 pesos, o IVA de 16% dá 400 pesos e o CFDI fecha num total de 2.900. Quando, em vez disso, você tem o total com imposto incluído — um recibo de supermercado de 2.900 pesos — e quer saber quanto disso foi IVA, a calculadora faz o caminho inverso: recupera a base dividindo o total por 1,16, deixando uma base de 2.500 e 400 de IVA. Escolha "Adicionar IVA" para partir do subtotal e chegar ao total, ou "Remover IVA" para decompor um preço que já o traz por dentro.
As taxas de IVA no México em 2026
A lei mexicana do IVA não usa uma escala de taxas reduzidas produto a produto como na Europa; usa uma única taxa geral mais uma lista curta de itens tributados a 0%. Em 2026 coexistem três taxas, além do estímulo fronteiriço — um crédito fiscal que reduz a taxa geral à metade, para uma taxa efetiva de 8%, para contribuintes inscritos nas faixas fronteiriças norte e sul, benefício prorrogado até 31 de dezembro de 2026:
| Taxa | Percentagem | Aplica-se a |
|---|---|---|
| Geral | 16% | Quase todos os bens e serviços: roupa, eletrónica, restaurantes, serviços profissionais, móveis, combustíveis e entretenimento |
| Fronteira | 8% | Taxa efetiva na região fronteiriça norte e sul para contribuintes inscritos no cadastro do estímulo (crédito de 50% sobre os 16%), em vigor até 31 de dezembro de 2026 |
| Taxa 0% | 0% | Alimentos não processados e básicos, medicamentos de patente, livros, jornais e revistas, água não gaseificada e exportações |
Taxa 0%, isento e o IEPS: três coisas distintas
Um produto sem IVA pode enquadrar-se em dois regimes fáceis de confundir. A taxa 0% (art. 2-A) significa que a operação é tributada, mas a zero: o vendedor não cobra IVA e mantém o direito de creditar o IVA que pagou aos seus fornecedores. A isenção (art. 15) vai mais longe — não se cobra IVA e não se pode creditar o imposto suportado. São isentos, por exemplo, as mensalidades de escolas com validade oficial, os serviços médicos e o transporte público terrestre de passageiros. A isto soma-se que um mesmo recibo pode mostrar o IEPS — Impuesto Especial sobre Producción y Servicios —, um imposto à parte sobre combustíveis, álcool, tabaco e bebidas açucaradas, calculado antes do IVA.
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Preguntas frecuentes
- O que é a taxa 0% e em que difere de estar isento?
- Na taxa 0% a venda é tributada pelo IVA, mas a zero por cento: você não paga imposto nenhum e o vendedor ainda pode recuperar (creditar) o IVA que pagou aos fornecedores. Um produto isento também não leva IVA, mas o seu vendedor não pode creditar o imposto suportado, pelo que costuma embuti-lo no preço. Alimentos básicos e medicamentos de patente têm taxa 0%; as mensalidades escolares e as consultas médicas são isentas.
- Que taxa de IVA se aplica na fronteira e quem a pode usar?
- Nas faixas fronteiriças norte e sul aplica-se uma taxa efetiva de 8%. Não é uma taxa distinta, mas um estímulo fiscal: um crédito equivalente a 50% do IVA de 16%. Para o usar, o contribuinte deve ter domicílio ou estabelecimento na região e estar inscrito no cadastro de beneficiários do SAT. O benefício foi prorrogado até 31 de dezembro de 2026. Fora desses municípios fronteiriços aplica-se os 16% gerais.
- Os preços nas lojas mexicanas já incluem o IVA?
- Sim. No México os preços ao público são exibidos com o IVA já incluído, portanto a etiqueta é o que você paga no caixa. A separação entre base e imposto aparece quando pede a sua fatura (CFDI), onde o subtotal e o IVA trasladado figuram em linhas separadas. Entre empresas, porém, é comum cotar "mais IVA" — é aí que o modo Adicionar IVA ajuda.
- Como decomponho o IVA de um CFDI?
- O CFDI já traz a decomposição: mostra o subtotal (base), o IVA trasladado e o total. Se só tem o total e quer reconstruir essas linhas, escolha "Remover IVA" com a taxa em 16: a calculadora divide o total por 1,16 para obter a base e mostra o IVA contido. Por exemplo, um total de 2.900 pesos esconde uma base de 2.500 e 400 de IVA.
- O que é o IEPS e por que aparece junto ao IVA?
- O IEPS (Impuesto Especial sobre Producción y Servicios) é um imposto federal distinto do IVA que incide sobre produtos específicos: gasolina e diesel, bebidas alcoólicas, tabaco, e bebidas açucaradas e alimentos de alta densidade calórica. Num recibo de gasolina ou de uma cerveja pode aparecer junto ao IVA porque são impostos independentes; de facto, o IEPS é calculado primeiro e o IVA aplica-se depois sobre um preço que já o inclui.